Χρέη σε ΕΦΚΑ και εφορία: Έως 120 δόσεις για μικρότερες μηνιαίες πληρωμές

Έως 120 δόσεις αντί για 72 φέρνει η νέα ρύθμιση για παλαιά χρέη σε εφορία και ΕΦΚΑ. Η μηνιαία δόση θα ξεκινά από 30 ευρώ και θα είναι έως 40% χαμηλότερη. Το συνολικό κόστος όμως αυξάνεται λόγω τόκων.

Από έξι σε δέκα χρόνια θα απλώνεται πλέον η αποπληρωμή παλαιών χρεών προς εφορία και ασφαλιστικά ταμεία, με τη νέα ρύθμιση έως 120 δόσεων. Μέσα στον Οκτώβριο αναμένεται ο υπουργός Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, Κυριάκος Πιερρακάκης, να καταθέσει στη Βουλή τη σχετική διάταξη. Με αυτήν οι δόσεις της έκτακτης ρύθμισης οφειλών προς ΑΑΔΕ και ΕΦΚΑ/ΚΕΑΟ αυξάνονται από 72 σε έως 120.

Με τις 120 δόσεις η μηνιαία καταβολή θα είναι έως και 40% χαμηλότερη σε σχέση με την υφιστάμενη ρύθμιση των 72 δόσεων. Η ελάχιστη δόση θα ξεκινά από 30 ευρώ τον μήνα. Στόχος είναι η ψήφιση να ολοκληρωθεί στο πρώτο δεκαήμερο του Νοεμβρίου, ώστε η νέα ρύθμιση να ανοίξει στα μέσα του μήνα. Παράλληλα, η διορία για αιτήσεις ένταξης, που κανονικά θα έκλεινε τον Δεκέμβριο, επεκτείνεται έως τα μέσα του 2027.

Στη νέα ρύθμιση θα μπορούν να υπαχθούν και όσοι έχουν ήδη ενταχθεί στις 72 δόσεις ή θα ενταχθούν μέσα στον Οκτώβριο. Για αυτούς η δόση θα υπολογίζεται εκ νέου για το υπόλοιπο οφειλής που τους απομένει, με βάση το σχέδιο που θα επιλέξουν, μειώνοντας αντίστοιχα τη μηνιαία επιβάρυνση.

Σύμφωνα με το ΑΠΕ-ΜΠΕ, όσοι επιλέξουν να υπαχθούν από τώρα στις 72 δόσεις, με προοπτική να περάσουν στις 120 από τον Νοέμβριο, προλαμβάνουν κατασχέσεις που τυχόν δρομολογούνται σε βάρος τους. Παράλληλα σταματούν άμεσα όσες έχουν ήδη ξεκινήσει. Έτσι «ξεπαγώνουν» τραπεζικούς λογαριασμούς, αναστέλλονται πλειστηριασμοί ή άλλα αναγκαστικά μέτρα είσπραξης, και οι οφειλέτες ανακτούν τον έλεγχο στη μισθοδοσία και στην περιουσία τους.

120 δόσεις: Πόσο μειώνεται η μηνιαία δόση;

Η αλλαγή δίνει στους οφειλέτες επιπλέον τέσσερα χρόνια αποπληρωμής, αφού η διάρκεια της ρύθμισης ανεβαίνει από έξι έτη έως τη δεκαετία. Για εκατοντάδες χιλιάδες οφειλέτες η μηνιαία καταβολή μπορεί να μειωθεί σχεδόν κατά 40%. Αυτό τους διευκολύνει να τηρήσουν με συνέπεια, μέχρι το τέλος, το πρόγραμμα πληρωμών που θα επιλέξουν και να εξυπηρετούν με μεγαλύτερη ασφάλεια παλαιές και νέες οφειλές.

Ενδεικτικά, για χρέος 3.600 ευρώ, η επιμήκυνση από 72 σε 120 δόσεις μπορεί να μειώσει τη μηνιαία επιβάρυνση από 50 σε 30 ευρώ. Το ποσό βαρύνεται με επιτόκιο 5,84%, ίδιο με αυτό που ισχύει στην πάγια ρύθμιση των 24 δόσεων.

Ποιες οφειλές σε εφορία και ΕΦΚΑ μπαίνουν στη ρύθμιση;

Σύμφωνα με το Υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, την επέκταση από 72 σε 120 δόσεις επέβαλε η παράταση και η ένταση της ενεργειακής κρίσης. Η κρίση, όπως αναφέρει το υπουργείο, «επιβάρυνε σημαντικά τον οικογενειακό προϋπολογισμό και τη λειτουργία των επιχειρήσεων, περιορίζοντας τη δυνατότητα εξυπηρέτησης οφειλών που έχουν συσσωρευτεί τα προηγούμενα χρόνια».

Το νέο πλαίσιο καλύπτει παλαιές ληξιπρόθεσμες οφειλές που βεβαιώθηκαν έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024. Το όριο διευρύνεται έτσι κατά ένα έτος σε σχέση με την υφιστάμενη ρύθμιση των 72 δόσεων, η οποία κάλυπτε χρέη έως το τέλος του 2023.

Πρακτικά δεν θα εντάσσονται οι νέες οφειλές που δημιουργήθηκαν πέρυσι ή φέτος. Αυτές θα πρέπει να ενταχθούν στην πάγια ρύθμιση της ΑΑΔΕ για τις τρέχουσες φορολογικές οφειλές.

Δυνατότητα μετάβασης θα ισχύσει μόνο για τις οφειλές που έχουν ρυθμιστεί με τις 72 δόσεις. Αντιθέτως, αποκλείονται από τη ρύθμιση τα ποσά οφειλών που βρίσκονταν σε άλλες ενεργές ρυθμίσεις κατά την ημερομηνία ανακοίνωσης του μέτρου, στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.

Πώς γίνεται η αίτηση στο myAADE για τις 120 δόσεις

Η μετάβαση από τις 72 στις 120 δόσεις δεν θα γίνει αυτόματα. Όσοι έχουν ήδη ενεργή ρύθμιση 72 δόσεων θα πρέπει να υποβάλουν νέα ηλεκτρονική αίτηση στην πλατφόρμα της ΑΑΔΕ όταν ανοίξει η νέα εφαρμογή. Μόνο τότε το ανεξόφλητο υπόλοιπό τους θα επανυπολογιστεί σε έως 120 μηνιαίες καταβολές. Δεν προβλέπεται δηλαδή να «σπάσει» αυτόματα το υπόλοιπο σε 120 δόσεις ούτε να αλλάξει η δόση χωρίς ενέργεια του φορολογουμένου.

Η διαδικασία αναμένεται να ακολουθήσει το εξής σχήμα:

1. Ο οφειλέτης θα συνδέεται στο myAADE με τους προσωπικούς κωδικούς TAXISnet.
2. Θα επιλέγει την εφαρμογή της νέας έκτακτης ρύθμισης των 120 δόσεων. Η εφαρμογή θα εμφανιστεί στην ενότητα ρυθμίσεων οφειλών τον Νοέμβριο, μετά την ψήφιση του νόμου.
3. Η εφαρμογή θα εμφανίζει τις επιλέξιμες οφειλές. Για όσους είναι ήδη στις 72 δόσεις, θα εμφανίζει το υπόλοιπο της ενεργής ρύθμισης που μπορεί να μεταφερθεί στο νέο σχήμα.
4. Ο φορολογούμενος θα επιλέγει τον αριθμό των δόσεων, έως το ανώτατο όριο των 120. Πριν από την οριστική υποβολή θα βλέπει τη νέα μηνιαία δόση, το δοσολόγιο και το συνολικό ποσό αποπληρωμής που προκύπτουν από την επιλογή του.
5. Με την οριστική υποβολή θα δημιουργείται η νέα ρύθμιση. Για το ποσό που μεταφέρεται, η παλιά ρύθμιση των 72 δόσεων θα αντικαθίσταται από τη νέα των 120 δόσεων.

Η υπαγωγή και τα ευεργετήματα για τον οφειλέτη δεν θα ενεργοποιούνται αυτομάτως με την υποβολή της αίτησης. Θα απαιτείται πληρωμή της πρώτης δόσης μέσα σε τρεις εργάσιμες ημέρες από την αίτηση.

Τι θα βλέπει ο οφειλέτης στην εφαρμογή ΑΑΔΕ και ΚΕΑΟ

Στη νέα εφαρμογή των 120 δόσεων, στο myAADE και στο ΚΕΑΟ, ο φορολογούμενος δεν θα βλέπει απλώς το ποσό της οφειλής ή της δόσης του. Θα ενημερώνεται και θα επιλέγει για τα εξής:

• Επιλέξιμες οφειλές: ποιες από τις βεβαιωμένες και ληξιπρόθεσμες οφειλές του μπορεί να εντάξει.
• Αριθμός δόσεων: πόσες δόσεις επιλέγει, έως το ανώτατο όριο των 120, με ελάχιστη δόση 30 ευρώ τον μήνα.
• Ποσό πρώτης και επόμενων δόσεων: σε τι δόση οδηγεί κάθε επιλογή διάρκειας, με την αντίστοιχη επιβάρυνση τόκων, ώστε να κρίνει αν η μηνιαία επιβάρυνση είναι πραγματικά βιώσιμη.

Κρίσιμο σημείο είναι το δοσολόγιο που θα εμφανίζει η εφαρμογή πριν από την τελική επιβεβαίωση. Εκεί ο φορολογούμενος πρέπει να συγκρίνει την ελάφρυνση στη μηνιαία δόση με τη μεγαλύτερη διάρκεια και το πρόσθετο επιτοκιακό κόστος.

Πότε συμφέρουν οι 120 δόσεις και ποιους;

Η επιλογή των 120 δόσεων εξυπηρετεί κυρίως όσους βρίσκουν τη ρύθμιση των 72 δόσεων ασφυκτική και κινδυνεύουν να τη χάσουν. Αν κάποιος μπορεί πραγματικά να αντέξει μεγαλύτερη μηνιαία καταβολή, οι λιγότερες δόσεις μειώνουν το συνολικό κόστος τόκων.

Όσοι έχουν ήδη ρυθμίσει με 72 δόσεις δεν χρειάζεται να βιαστούν πριν δουν το νέο δοσολόγιο. Μέσω της εφαρμογής θα μπορούν να συγκρίνουν πόση είναι η σημερινή μηνιαία δόση και πόση θα διαμορφωθεί στη νέα ρύθμιση. Θα βλέπουν επίσης πόσο επιπλέον τόκο θα καταβάλουν έως την τελική εξόφληση.

Σε κάθε περίπτωση, η νέα ρύθμιση ενεργοποιείται μόνο με την εμπρόθεσμη πληρωμή της πρώτης δόσης. Αν η πρώτη δόση δεν πληρωθεί έγκαιρα, η αίτηση δεν θα οδηγεί σε ενεργή ρύθμιση. Ο ενδιαφερόμενος πρέπει επομένως να έχει διαθέσιμα χρήματα για να εξοφλήσει αμέσως την πρώτη δόση.

Το παράδειγμα των 40.000 ευρώ: Δόσεις και τόκοι

Για οφειλή 40.000 ευρώ, οι εναλλακτικές διαμορφώνονται ως εξής:

• Με ρύθμιση σε 5 χρόνια (60 δόσεις), η δόση βγαίνει 764 ευρώ και οι τόκοι 5.820 ευρώ έως το 2031.
• Με ρύθμιση σε 6 χρόνια (72 δόσεις), η πρώτη και κάθε επόμενη μηνιαία δόση είναι 653 ευρώ, ενώ οι τόκοι ανέρχονται σε 7.026 ευρώ έως το 2032.
• Με ρύθμιση σε 10 χρόνια (120 δόσεις), η μηνιαία καταβολή μειώνεται στα 434 ευρώ, αλλά ο συνολικός τόκος φτάνει τα 12.045 ευρώ έως το 2036.

Η χαμηλότερη δόση δίνει σημαντική ανάσα στον οφειλέτη κάθε μήνα, και πολλαπλάσια κάθε χρόνο. Μέχρι να τελειώσει όμως η ρύθμιση, θα έχει πληρώσει συνολικά 52.045 ευρώ για αρχικό χρέος 40.000 ευρώ.

Η όποια επιλογή δεν απαλλάσσει τον οφειλέτη από τις τρέχουσες ή μελλοντικές οφειλές. Χρέη που δημιουργήθηκαν ή θα δημιουργηθούν από το 2025 και στα επόμενα 10 χρόνια θα πρέπει να εξοφληθούν ή να υπαχθούν χωριστά στην πάγια ρύθμιση των 24 δόσεων. Ο οφειλέτης δεν πρέπει να βρεθεί με νέες ληξιπρόθεσμες αρρύθμιστες οφειλές, γιατί τότε θα χάσει τη ρύθμιση.